审计沟通书
审发(xx-03)
根据审计大纲计划，依据《财务收支与报销审批制度 》（下简称制度），对《应付帐款》、 《其他应收款》的（个人往来科目）进行了审核。
一、 在审核过程中发现以下事项：
1.部分供应商付款时，没有核对以前账务数据，存在付款与发票入账没有两清现象,造成借方余 额。
2.部分员工存在公私借款没及时清帐,没有执行制度的即时清结原则。
二、审查建议与要求
1.即日起全部供应商进行系统对账。措施:先对账后付款(注意对账方式,让对方先提供数据)
2.催促个人公务借款按制度及时清帐,财务部严格履行制度的`即时清结原则。
三、审计跟踪
根据财务部《整改计划》跟踪、检查、落实情况
财务部在履行本要求时,将有关信息及时告知并发送我部。
xx年2月22日
***集团审计监察部
审计整改通知书
***【审改通】字【20xx】*号
关于责成XXX（名称）进行审计整改的通知 （被审计单位/部门名称）：
集团审计监察部已于20××年×月×日完成了对你单位 (审计范围)
各证券资格会计师事务所：
为进一步提高事务所信息化建设理念，了解事务所信息化需求，交流研讨审计软件应用问题，我会拟于11月28日至29日在北京国家会计学院举办“行业信息化创新发展暨大型事务所审计软件应用研讨班”。为做好研讨班组织工作，现将有关事项通知如下：
一、研讨主题
介绍大型事务所审计软件主要功能与试用实测情况，探讨大数据时代行业信息化建设发展趋势。
二、研讨内容
中注协指导开发的大型事务所审计软件演示介绍；分组讨论审计软件应用实际问题与相关对策；大数据时代的审计创新；交流事务所信息化建设中的工作经验、需求和存在的主要问题。
三、参会对象
各证券资格事务所选派主任会计师或信息化主要负责人1人，审计技术或信息技术骨干1人，共2人。
四、参会费用
研讨班培训费由中注协统一支付，食宿费由各单位自理。
五、时间地点
时间：20xx年11月28日至29日，28日上午9：00开班。
地点：北京市顺义区天竺开发区北京国家会计学院。
六、报名方式
各证券资格事务所填写报名表（附后），于11月18日前将报名表电子版及纸质版（盖章）分别发送和传真至中注协联系人。研讨班行程、住宿、教务等事宜请联系北京国家会计学院联系人。参加本次研讨班，可计入注册会计师继续教育学时。
中注协联系人：鲁冰；电话：（010）88250302；传真：（010）88250060；电子邮箱：lubing@cicpa.org.cn 。
北京国家会计学院联系人：薛虓坤；电话：（010）64505120；电子邮箱：xuexk@mail.nai.edu.cn 。
附件：行业信息化创新发展暨大型事务所审计软件应用研讨班报名表